資本收益
如果您正在閱讀資本收益，可能意味著您的投資表現良好。或者你在將來做的時候準備。
如果您建立了低成本，但您所持有的資產現在值得超過您的資產，您可能正在考慮出售一些資產以實現這些資本收益。這是好消息。
不那麼好消息是您的收益在聯邦和州級別繳納稅款。讓我們談談資本收益稅 – 他們是什麼，他們如何工作以及為什麼，你應該關心他們。
財務顧問可以幫助您管理投資組合。要查找您附近的財務顧問，請嘗試使用我們的免費在線匹配工具，或致電1-888-217-4199。
資本收益：基礎
讓我們說你在一段時間內購買一些股票，並且在一定的時間內股票的價值大幅上升。您決定您想要銷售您的庫存，並利用價值的增加。
當您銷售您的股票（以及其他類似資產，如房地產）等於您的資本收益。美國國稅局在聯邦一級稅收資本收益，一些國家也在國家一級稅收資本收益。您對資本收益支付的稅率部分取決於您在銷售前持有資產的時間。
有短期資本收益和長期資本收益，每次都以不同的稅率徵稅。短期資本收益是您從銷售一年或更短的資產的銷售資產。他們徵稅就像常規收入一樣。這意味著您支付對聯邦所得稅的相同稅率。長期資本收益在您持有一年多的資產上獲得。他們以較低的稅率徵稅而不是短期資本收益。
取決於您的常規所得稅支架，您的長期資本收益的稅率可能低至0％。甚至納稅人在最高的所得稅支架中支付長期資本收益率，即近一半的所得稅稅率。這就是為什麼有些非常富有的美國人不像你所期望的那樣支付盡可能多的稅收。
重申：在聯邦資本收益稅中支付的金額基於您的收益，您的聯邦所得稅括號的規模，以及您持有的資產所持續的時間。
要弄清楚資本收益的大小，您需要了解您的基礎。基礎是您支付資產的金額。您欠稅的稅費 – 您的納稅責任 – 源於您資產銷售價格與您在該資產的基礎之間的差異。簡單的英語，這意味著您根據您的利潤繳納稅。
獲得與未享受的收入
為什麼常規所得稅與聯邦資本的長期資本收益稅之間的差異？它歸結為賺取和未享有的收入之間的差異。在美國國稅局的眼中，這兩種形式的收入是不同的，值得不同的稅收治療。
賺取的收入是您從工作中所做的。無論您是自己的業務還是在街上咖啡店兼職的咖啡店，您所做的款項都是收入。
未被解放的收入來自興趣，股息和資本收益。這是你從其他錢製成的錢。即使您在筆記本電腦上積極地交易，您的投資中所做的收入也被視為被動。所以在這種情況下，“未獲”並不意味著你不值得這件錢。它只是表示你以不同於典型的薪水的方式獲得它。
如何納稅的收入已成為一個政治問題。有人說，它應該以高於賺取的所得稅稅率的稅率徵稅，因為人們在沒有工作的情況下賺錢，而不是從眉毛的出汗。其他人認為速度應該低於它的速度，以便鼓勵有助於推動經濟的投資。
稅收損失收穫
沒有人喜歡面對一個巨大的稅收法案來了。降低稅收責任的許多（法律）方法，稅收損失收穫是更常見的 – 和更複雜。
稅收損失採伐是一種避免支付資本收益稅的一種方式。它依賴於您失去投資的資金可以抵消其他投資的資本收益。通過銷售無利可圖的投資，您可以抵消您從銷售有利可圖的資本增益。您可以在銷售折舊資產時刪除這些損失，取消對讚賞資產的一些或所有資本收益。如果您希望它們恢復，您甚至可以等待和重新購買您以損失所銷售的資產，但如果您對此進行時間，您仍然會獲得稅收註銷。一些Robo-Advisor公司已經找到瞭如何通過頻繁銷售損失的投資來自動化此過程，然後立即購買非常相似的資產。這允許您在仍在持續積極的同時在市場上投資損失的稅收扣除。
有些人是稅收損失收穫策略的奉獻。他們說它拯救了大雄鹿。其他人說，從長遠來看，你的成本更加努力，因為你賣掉了將來可能欣賞的資產，以獲得短期減稅。您基於長期考慮和多樣化，您基於投資策略，而且在短期減稅方面。如果您重新購買股票，您將基本上推遲您的資本稅收到後期。批評稅收損失收穫也是如此，由於沒有辦法了解大會將為稅收代碼提供什麼，因此在稍後在銷售資產時冒著高稅的風險。
資本收益的國家稅
一些州也徵收資本收益稅。大多數州稅務資本根據其用於定期收入的相同稅率提升。所以，如果你幸運地住在沒有國家所得稅的某個地方，你不必擔心在國家級的資本獲得稅。
新罕布什爾州和田納西州不稅收，但稅收股息和興趣。通常的高收入稅嫌疑人（加州，紐約，俄勒岡州，明尼蘇達州，新澤西州和佛蒙特州）也有高稅收。一個良好的資本收益計算器，如我們的，將聯邦和州稅務視為考慮。
資本收益屬性稅
如果您擁有房屋，您可能會想知道政府如何從家庭銷售中徵收利潤。與股票等其他資產一樣，房屋的資本收益等於銷售價格與賣方的差額。
您家中的基礎是您所支付的，以及您在物業中所做的結束費用和無裝飾投資，如新屋頂。您還可以將房地產經紀人的費用等銷售費用添加到您的基礎上。從銷售價格中減去，你得到了資本收益。當您銷售您的主要居住地時，250,000美元的資本收益（或一對夫婦500,000美元）免徵資本獲取稅收。如果您在銷售前五年中至少有兩個之外，這通常才是真實的。
如果您繼承了一個家，除非您擁有250,000美元的豁免，否則您已擁有至少兩年的房子作為您的主要居住。但如果您不符合該標準，您仍然可以休息一下。當你繼承一個房屋時，你會得到“基礎上升”。
說你母親在家庭中的基礎是20萬美元。今天，家庭的市場價值為300,000美元。如果您的媽媽在家中傳遞給您，您將自動獲得等於300,000美元的市場價值。如果您向該金額銷售家庭，那麼您不必支付資本獲得稅。如果您以350,000美元的價格出售房屋，您只需支付銷售價格與您的上台差額50,000美元的資本獲得稅。如果您已擁有超過兩年以來並將其用作您的主要居住，您不會支付任何資本獲得稅。
很好，對吧？繼承的基礎有點爭議，可能不會永遠存在。一如既往地，您的家庭遺產越有價值，諮詢一名職業稅務顧問的人越多，可以在最大限度地減少稅收，如果這是您的目標。
淨投資所得稅（NIIT）
在某些情況下，淨投資所得稅或尼特可以影響您從投資中收到的收入。雖然它主要適用於個人，但也可以徵收估值的估值和信託的收入。 NIIT在淨投資收入較小的較小者上徵收，並將修改的調整後的總收入（MAGI）高於IRS所設定的NIIT閾值的金額。這些閾值基於您的稅收歸檔狀態，它們如下：
稅率為3.8％。稅收僅適用於美國公民和居民外國人，因此不需要非居民外國人支付。根據美國國稅局，淨投資收益包括利息，股息，資本收益，租金收入，皇室收入，非合格的年份，從事商品交易的企業的企業收入，這些商品和被動的企業納稅人。
這是NIIT如何工作的例子：讓我們說你與配偶聯合徵收你的稅收，你的工資為200,000美元。您的申請狀態的閾值為250,000美元，這意味著您不僅僅基於該收入欠NIIT。但是，您還從資本收益，租金收入和股息中獲得75,000美元的淨投資收入，這將您的總收入推至275,000美元。因為您的收入現在超過了閾值25,000美元，而且該數字較少75,000美元（您的淨投資收入總額），那麼您將遵循25,000美元的稅收。 3.8％的稅率，您必須支付950美元。
底線
在SmartAsset，我們都在投資Y.你的未來。 如果您的投資表現良好並且您想出售，您將有更高的稅收票據來匹配。 由您決定要在追求資本獲得稅費的任務中要去的長度。 如果您決定使用“購買和持有”策略，您將不必考慮資本收益，直到您決定清算您的投資。
